河池市纤维检验所2021年度部门决算公开情况说明

目    录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）承担桑蚕干茧、生丝、棉花、各类纤维及制品的质量监督检验、定期监督检验、新产品鉴定检验及质量仲裁检验；　

（二）承担生产者、销售者及消费者的委托检验及验货检验；

（三）承担行政管理部门下达的监督抽查检验等任务；

（四）承担国家下达的桑蚕干茧、生丝、棉花公证检验；

（五）承担产品标准的宣贯、制（修）订；检验方法的研究等工作;

（六）依据《茧丝质量监督管理办法》、《茧丝流通管理办法》等法律、法规，受河池市市场监督管理局委托，开展桑蚕干茧、生丝及纺织制品质量监督和行政执法工作。

二、部门决算单位构成

2021年度本部门决算报表由1个单位构成，暂未设置内设机构，目前工作人员共计20人，在编8人，政府购买服务人员3人，公益岗人员1人，编外长期聘用人员8人。

第二部分：2021年度部门决算报表

公开的2021年本部门决算报表共8张（详见附表），均取数自2021年部门决算报表，分别为：

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表                    

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入371.92万元，其中本年收入265.09万元, 较2020年度决算数增加46.98万元，增长21.54%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入233.08万元，其中中央转移性支付资金为139.61万元，本级财政当年拨付的资金为93.47万元。较2020年度决算数增加25.58万元，增长12.33%，主要原因是2021年中央转移性支付资金比2020年有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入7.22万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数减少1.35  万元，下降15.75%，主要原因是委托检验减少。

6.其他收入24.79万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加22.75万元，增长1115.2%，主要原因是2021年增加了宜州桑蚕茧地理标志农产品保护工程项目收入20万元。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余106.84万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加44.64万元，增长71.77%，主要原因是2020年中央转移性资金下达时间较晚，很多经费来不及支出。

（二）本部门2021年度总支出371.92万元，其中本年支出357.53万元, 较2020年度决算数增加184.04万元，增长106.08%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）335.76万元：主要用于本部门为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障单位事业发展而发生的项目支出。较2020年度决算数增加183.25万元，增长120.16%，主要原因是2021年新采购实验室设备。

2.社会保障和就业支出（类）9.15万元，主要用于按照国家政策规定帮职工缴纳的机关事业单位基本养老保险和其他社会保障和就业支出。较2020年度决算数增加0.66万元，增长7.77%，主要原因是2021年缴纳社保基数增加导致支出增加。

3．卫生健康支出（类）5.97万元，主要用于按照国家政策规定帮职工缴纳的基本医疗保险。较2020年度决算数增加0.46万元，增长8.35%，主要原因是2021年缴纳社保基数增加导致支出增加。

4.住房保障支出（类）6.65万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2020年度决算数减少0.31万元，下降4.45%，主要原因是2021年度有在职在编人员辞职。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

6.年末结转和结余14.39万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少92.45万元，下降86.53%，主要原因是2021年改为以支定收记账方式，一般公共预算财政拨款无结转结余。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出339.92万元，较2020年度决算数增加177.05万元，增长108.71%。其中：基本支出83.47万元，项目支出256.44万元。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为100.94万元，支出决算为339.92万元，完成年初预算的336.75%。具体情况如下：

（一）事业运行（项）支出年初预算为79.1万元，支出决算为318.14万元，完成年初预算的402.2%。主要原因是中央转移性支付资金——桑蚕干茧公检经费未纳入年初预算。                                   

（二）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出年初预算为8.87万元，支出决算为8.87万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定帮职工缴纳的机关事业单位基本养老保险。

（三）其他社会保障和就业支出（项）支出初预算为0.28万元，支出决算为0.28万元，完成年初预算的100%。主要用于部门按规定的比例计缴的工伤、失业保险等。

（四）事业单位医疗（项）支出年初预算为3.82万元，支出决算为3.75万元，完成年初预算的98.17%。主要用于部门按规定的比例计缴的医疗保险。

（五）公务员医疗补助（项）支出年初预算为2.22万元，支出决算为2.22万元，完成年初预算的100%。主要用于部门按规定比例计缴的公务员医疗补助。

（六）住房公积金（项）年初预算为6.65万元，支出决算为6.65万元，完成年初预算的100%。主要用于本部门按规定的比例计缴的住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出83.47万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出83.44万元，完成年初预算的92.93%。主要原因是2021年有职工辞职。

（二）商品和服务支出0.04万元，完成年初预算的3.48%。主要原因是年初预算的工会经费1.11万元直接拨入单位工会账户，不在单位账户反映。

 四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门无政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算2万元，完成年初预算的100%，比上年增加2万元，主要原因是2020年一般公共预算财政拨款未安排有“三公”经费。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算2万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，比上年增加0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出2万元。其中：

公务用车购置支出0万元，比上年增加0万元。

公务用车运行支出2万元，完成年初预算的100%，比上年增加2万元，原因是2020年一般公共预算财政拨款未安排有“三公”经费。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展抽检业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出2万元，平均每辆1万元。

（三）公务接待费支出0万元，比上年增加0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额3.66万元，其中：政府采购货物支出3.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.34万元。授予中小企业合同金额3.32万元，占政府采购支出总额的90.71%，其中：授予小微企业合同金额3.32万元，占政府采购支出总额的90.71%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于下乡抽样；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金10 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，产品质量监督抽查经费项目自评总分为99分，评价等级为优秀，已经完成了预期的绩效目标。

我单位未纳入整体支出绩效评价试点。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

自评工作小组根据年初设定的项目绩效目标，逐项对各个指标进行评分，项目支出绩效自评表如下：

我部门根据年初设定的绩效目标，产品质量监督抽查经费项目自评得分为99 分。

（1）发现的主要问题及原因：一是我所在产出质量指标下的检验报告合格率为99%，与目标检验报告合格率≥99.5%存在差距。主要是由于少数报告存在人员涂改不规范现象。二是单位内部绩效评价协调机制不够健全。绩效管理工作可能大部分由财务人员负责，而财务人员对绩效指标的一些数据及资料了解有限，在绩效目标申报与自评报告方面内容可能不够全面，工作较为被动；三是评价指标体系仍需进一步完善。指标体系设置的客观性、科学性和完整性对绩效管理质量有较大的影响，而绩效评价是事后评价，可能存在项目实施前单位设定的绩效目标及指标与项目实施情况有一定差距的现象。在执行评价时，存在一定的片面评价或被动评价，影响了绩效评价结果的公正性。四是绩效评价结果的应用有待加强。目前我单位实施的绩效评价工作仅停留在依据财政要求汇报相关材料的层面，对绩效评价中发现的一些问题还没有形成有效的反馈和运用机制，没有发挥出绩效评价工作的应有作用。

（2）下一步改进措施：一是加强检验人员的培训。加强对于报告出具的规范性学习，减少报告出具的涂改行为，提高出具报告的规范性。二是加大宣传力度。强化部门的绩效管理理念，建立健全绩效管理机制，完善绩效目标管理的制度和办法，规范单位的预算绩效目标管理工作；三是加强评价指标体系建设。梳理以前年度制定的指标，整理出符合当前预算绩效管理要求和单位工作特点的指标，根据不同年度单位工作计划的变化，随时对指标进行更新和完善。四是 积极运用绩效评价结果。进一步完善绩效评价结果的反馈及运用机制，根据绩效评价结果强化单位的内部管理，增强单位的责任感和紧迫感，提高预算资金的利用率。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

河池市纤维检验所

2022年10月25日

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